இ.பி.எஃப்.Vs இ.பி.எஸ்: எது சேமிப்பு, எது பென்ஷன்? இரண்டும் தரும் பலன்கள் என்ன?

இந்தியாவில், சம்பளம் வாங்கும் ஒவ்வொரு ஊழியரின் எதிர்கால நிம்மதிக்கும் உத்தரவாதம் அளிக்கும் இரண்டு முக்கியத் திட்டங்கள் உள்ளன. அவைதான் ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதி (Employees’ Provident Fund - EPF) மற்றும் ஊழியர்களின் ஓய்வூதியத் திட்டம் (Employees’ Pension Scheme - EPS).

'இரண்டுமே ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் தானே? இதில் என்ன வேறுபாடு?' என்று பலருக்கும் குழப்பம் இருக்கும். உண்மையில், இந்த இரண்டு திட்டங்களும் ஊழியர் வருங்கால வைப்பு நிதி மற்றும் இதர விதிகள் சட்டம், 1952-இன் கீழ் நிர்வகிக்கப்பட்டாலும், அவற்றின் நோக்கங்களும் செயல்பாடுகளும் முற்றிலும் வேறுபட்டவை.

வாருங்கள், இந்த இரண்டு பிரபலமான ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்கு இடையேயான சுவாரஸ்யமான மற்றும் முக்கியமான வித்தியாசங்களை எளிமையாகப் புரிந்துகொள்வோம்.

இ.பி.எஃப் (EPF ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதி): ஒரு மொத்த சேமிப்புக் கிடங்கு

இ.பி.எஃப் (EPF) என்பது, ஓய்வுக் காலத்தில் உங்களுக்கு மொத்த தொகையாகக் கிடைக்கக்கூடிய ஒரு பெரிய சேமிப்புக் கிடங்கு போன்றது.

இதில், ஊழியர் மற்றும் நிறுவனம் என இருவருமே அடிப்படைச் சம்பளம் மற்றும் அகவிலைப்படியில் தலா 12% கட்டாயப் பங்களிக்க வேண்டும்.

ஊழியர் செலுத்தும் முழு 12% தொகையும் இ.பி.எஃப் கணக்கில் செல்லும். ஆனால், நிறுவனம் செலுத்தும் 12% பங்களிப்பில், ஒரு சிறு பகுதி (3.67%) மட்டுமே இ.பி.எஃப் கணக்கில் வரவு வைக்கப்படும். மீதமுள்ள 8.33% தொகை EPS ஓய்வூதியத் திட்டத்திற்குச் சென்றுவிடும்.

இ.பி.எஃப் சேமிப்பிற்கு ஆண்டுதோறும் வட்டி (தற்போதைய விகிதம்: 2024-25க்கு 8.25%) வழங்கப்படுகிறது. இந்த வட்டி விகிதம் அரசால் அவ்வப்போது ஆய்வு செய்யப்பட்டு மாற்றியமைக்கப்படும்.

வரிச் சலுகைகள்:

பழைய வரி விதிப்பு முறையின் கீழ், ஊழியரின் பங்களிப்புக்கு ரூ.1.5 லட்சம் வரை 80C பிரிவின் கீழ் வரி விலக்கு உண்டு. மேலும், வட்டி வருமானம் ஆண்டுக்கு ரூ.2.5 லட்சம் வரை வரி இல்லாதது.

சுருக்கமாக: இ.பி.எஃப் என்பது, நீண்ட காலத்திற்குப் பாதுகாப்பான முறையில் சேமித்து, ஓய்வுக்குப் பிறகு ஒரு பெரிய தொகையை (Lump Sum)ப் பெற உதவும் திட்டம்.

இ.பி.எஸ் (EPS ஊழியர்களின் ஓய்வூதியத் திட்டம்): மாதாமாதம் கை கொடுக்கும் ஓய்வூதியம்

இ.பி.எஸ் (EPS) என்பது, உங்கள் ஓய்வுக் காலத்திற்குப் பிறகு மாதாமாதம் ஒரு நிலையான வருமானம் (Annuity) கிடைக்க வழிவகுக்கும் ஒரு சமூகப் பாதுகாப்புத் திட்டம் ஆகும்.

இந்தத் திட்டத்தில் ஊழியர் எந்தப் பங்களிப்பும் செய்யத் தேவையில்லை. நிறுவனத்தின் பங்களிப்பு மட்டுமே செலுத்தப்படும்.

நிறுவனத்தின் 12% பங்களிப்பில் இருந்து, 8.33% தொகை நேரடியாக இ.பி.எஸ் திட்டத்திற்குக் கொடுக்கப்படுகிறது. (இது ₹15,000 அடிப்படைச் சம்பள உச்சவரம்பைப் பொறுத்தது).

EPF போல, இ.பி.எஸ் கணக்கில் வட்டி எதுவும் சேர்க்கப்படுவதில்லை.

ஒரு ஊழியர் குறைந்தது 10 ஆண்டுகள் பணி முடித்திருந்தால், 58 வயதுக்குப் பிறகு இந்த மாத ஓய்வூதியத்தைப் பெறத் தகுதியுடையவர் ஆகிறார்.

ஒருவேளை ஓய்வூதியம் பெறும் ஊழியர் மரணமடைந்தால் கூட, இந்த ஓய்வூதியம் அவருடைய நாமினிக்குத் தொடர்ந்து வழங்கப்படும்.

சுருக்கமாக: இ.பி.எஸ் என்பது, உங்களது பணிக்கு ஈடாக, ஓய்வுக்குப் பிறகு நிரந்தர மாத வருமானத்தைப் (Pension) பெற உதவும் ஒரு காப்பீட்டுத் திட்டம்.

இ.பி.எஃப்.Vs இ.பி.எஸ்: முக்கிய வித்தியாசங்கள் ஒரு பார்வை

ஒரு ஊழியர் நிறுவனத்தில் சேரும்போது, தானாகவே இ.பி.எஃப். மற்றும் இ.பி.எஸ் ஆகிய இரு திட்டங்களின் உறுப்பினராகிறார். இதில் இ.பி.எஃப் ஒரு பெரிய முதலீடாக மாறி மொத்த பணத்தைத் தருகிறது. இ.பி.எஸ் அதற்குள் இருந்தே பிரிந்து வந்து, மாதாமாதம் பென்ஷன் மூலம் ஒரு சமூகப் பாதுகாப்பை வழங்குகிறது.

உங்கள் ஓய்வுக் காலத்தை நிம்மதியாகவும், நிதி ரீதியாக வலுவாகவும் மாற்ற இந்த இரண்டு திட்டங்களின் நன்மைகளையும் புரிந்துகொள்வது மிக அவசியம்!