வரியைச் சேமிக்க எது பெஸ்ட்? என்.எஸ்.சி-யா, 5 ஆண்டு எஃப்.டி-யா? சீனியர் சிட்டிசன்களுக்கு அதிக லாபம் எதில்?

ஓய்வுக்குப் பிறகு வரும் பணம் வீண் போகக் கூடாது. நிலையான வருமானம், பாதுகாப்பு மற்றும் வரிச் சலுகை... இவற்றுக்காக மூத்த குடிமக்கள் நாடும் இரண்டு கவர்ச்சியான முதலீட்டுத் திட்டங்கள் உள்ளன: தபால் அலுவலகத்தின் தேசிய சேமிப்புப் பத்திரம் (NSC) மற்றும் வங்கிகளின் 5 ஆண்டு வரி சேமிப்பு நிலையான வைப்பு நிதி (Tax-Saver FD).

இந்த இரண்டு திட்டங்களுமே 5 வருட லாக்-இன் காலத்தைக் கொண்டுள்ளன; மேலும், வருமான வரிச் சட்டத்தின் 80C பிரிவின் கீழ் ரூ.1.5 லட்சம் வரை வரி விலக்கு அளிக்கின்றன. இருப்பினும், இரண்டிற்கும் இடையே உள்ள வட்டி, வரி விதிப்பு மற்றும் வருமானம் ஆகியவை கணிசமாக வேறுபடுகின்றன. 2025ஆம் ஆண்டில், உங்கள் முதலீட்டுக்கு அதிக வருமானத்தை அள்ளித் தருவது எது என்று விரிவாகப் பார்ப்போம்!

வட்டி விகிதங்கள் (NSC Vs FD Interest Rates)

என்.எஸ்.சி: நடப்பு காலாண்டில், தேசிய சேமிப்பு பத்திரம்ம் (NSC) வெளிப்படையாகவே அதிக வட்டி விகிதத்தை (7.7%) வழங்குகிறது. இது அரசால் ஆதரிக்கப்படுவதால், முதலீடு மிகவும் பாதுகாப்பானது. வட்டி, முதிர்வின்போது மீண்டும் முதலீடு செய்யப்படுவதால், கூட்டு வட்டி (Compounding) பலன் அதிகமாகக் கிடைக்கும்.

எஃப்.டி: மூத்த குடிமக்களுக்கு வங்கிகள் வழங்கும் வட்டி விகிதம், வங்கிக்கு வங்கி மாறுபடும் (எ.கா: SBI - 7.05%, Bandhan Bank - 7.25%). அதிக வட்டி தரும் வங்கியைத் தேர்ந்தெடுப்பது அவசியம்.

வருமான வரி விதிப்பு: ஒரு முக்கியத் திருப்பம் 

• வரிச் சலுகைக்காக இந்த இரண்டு திட்டங்களையும் தேர்ந்தெடுத்தாலும், வருமானம் ஈட்டப்பட்ட பிறகு அதன் மீதான வரி விதிப்பு முறை மாறுபடுவதுதான் இங்குள்ள மிகப் பெரிய வித்தியாசம்!

என்.எஸ்.சி-யின் டபுள் டாக்ஸ் பெனிஃபிட் (இரட்டை வரிச் சலுகை)

என்.எஸ்.சி-யில் நீங்கள் ஈட்டும் வட்டி வருமானம் வரிக்கு உட்பட்டதுதான். ஆனால், இங்கே ஒரு விதிவிலக்கு உள்ளது!

முதல் நான்கு ஆண்டுகளுக்கு நீங்கள் பெறும் வட்டி, மீண்டும் முதலீடு செய்யப்பட்டதாகக் கருதப்படுகிறது.

இதனால், அந்த வட்டித் தொகைக்குக்கூட 80C பிரிவின் கீழ் மீண்டும் வரி விலக்கு கோரலாம்! 

முதலீடு செய்த 5-வது ஆண்டின் வட்டிக்கு மட்டுமே நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

எஃப்.டி.யின் முழு வரி விதிப்பு

5 ஆண்டு எஃப்.டி-களில் இருந்து வரும் வட்டி வருமானம், உங்கள் வருமான வரி வரம்புக்கு ஏற்ப முழுமையாக வரிக்கு உட்பட்டது (Fully Taxable).

மூத்த குடிமக்களுக்கு ஒரு நிதியாண்டில் வட்டி ரூ.1,00,000-ஐத் தாண்டினால், மூலத்தில் வரி பிடித்தம் (TDS) செய்யப்படும். TDS பிடிக்கப்பட்டாலும், உங்கள் வரி வரம்புக்கு ஏற்ப மீதமுள்ள வரியை நீங்கள் செலுத்த வேண்டும்.

யாருக்கு எது பெஸ்ட்? வரிக்குப் பிந்தைய வருமானக் கணக்கு!

நீங்கள் அதிக வரி வரம்பில் (High Tax Bracket) இருந்தால், என்.எஸ்.சி-யைத் தேர்ந்தெடுப்பது புத்திசாலித்தனம். ஏனெனில், அதன் வட்டி வருமானத்தில் பெரும்பகுதிக்கு 80C-யின் கீழ் மீண்டும் வரி விலக்கு கிடைப்பதால், வரிக்குப் பிந்தைய நிகர வருமானம் (Post-Tax Return) FD-யை விட அதிகமாக இருக்கும்.

நீங்கள் குறைந்த வரி வரம்பில் இருந்தால், வங்கிகளின் எஃப்.டி-யின் வட்டி, உங்கள் கையில் கிடைப்பது (Liquidity) ஒரு கூடுதல் நன்மையாக இருக்கும். மேலும், சில சிறிய வங்கிகள் என்.எஸ்.சி-க்கு இணையாக அல்லது அதைவிடச் சற்று அதிக 'பயனுள்ள ஆண்டு வருவாயை (Effective Annual Yield)' வழங்கினால் எஃப்.டி-யைத் தேர்ந்தெடுக்கலாம்.

பிற முக்கிய ஒப்பீடுகள்

இறுதித் தீர்ப்பு! 

2025ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி, அதிக வட்டி விகிதம் (7.7%) மற்றும் வட்டி வருமானத்தின் மீதான சிறப்பு வரிச் சலுகை காரணமாக, மூத்த குடிமக்களுக்கு என்.எஸ்.சி-யே மிகவும் லாபகரமான முதலீடாக உள்ளது.

இருப்பினும், உங்களுக்குச் சில ஆண்டுகளுக்கு ஒருமுறை வட்டிப் பணம் கையில் தேவைப்பட்டால் (Liquidity தேவை), வட்டி வருமானத்தை மாதாமாதம் அல்லது காலாண்டுக்கு ஒருமுறை வழங்கும் வங்கி எஃப்.டி-களைத் தேர்வு செய்யலாம். ஆனால், வரிச் சுமையைக் குறைப்பதே உங்கள் முதன்மை நோக்கம் என்றால், என்.எஸ்.சி-ஐ முந்துவது கடினமே!