கொசுவர்த்தி நிறுவனம் முதல் வைர ஏற்றுமதியாளர் வரை; ஜெட் ஏர்வேஸ் நிதியை நரேஷ் கோயல் மாற்றியது எப்படி?

Deeptiman Tiwary

சம்பளத்தை நிர்வகிப்பதற்கு பணியமர்த்தப்பட்ட கொசுவர்த்தி சுருள் உற்பத்தி நிறுவனம், விமான உதிரி பாகங்கள் குறித்து ஆலோசனை வழங்க நியமிக்கப்பட்ட ரயில்வே இன்ஃப்ரா நிறுவனம் மற்றும் நிதி ஆலோசனைக்காக பணியமர்த்தப்பட்ட வைர ஏற்றுமதியாளர், இவை ஜெட் ஏர்வேஸ் இந்தியா லிமிடெட் (JIL) நிறுவனர் நரேஷ் கோயல், நிறுவனத்தின் அழிவுக்கு வழிவகுத்த விமான நிறுவன நிதிகளை மோசடி செய்ததாகக் கூறப்படும் சில வழிகள் என்று அமலாக்க இயக்குனரகம் (ED) தனது குற்றப்பத்திரிகையில் தெரிவித்துள்ளது.

ஆங்கிலத்தில் படிக்க: Mosquito coil firm to diamond exporter, how Naresh Goyal ‘diverted’ Jet funds

நிதி ஏமாற்றப்பட்டதை குறிக்கும் வகையில், நிறுவனருடன் தொடர்புடைய நிறுவனங்களுக்கு ஏஜென்ட் கமிஷனாக ரூ. 1,000 கோடிக்கு மேல் செலுத்தப்பட்டதாக ED குற்றப்பத்திரிகை குறிப்பிடுகிறது. ஜெட் லைட் லிமிடெட் நிறுவனத்திற்கு ரூ. 4,057 கோடிக்கு மேல் JIL மானியக் கடன்களை வழங்கியதன் மூலம் நரேஷ் கோயல் நிதியை எடுத்துக் கொண்டதாகவும், ஆனால் டிக்கெட் விற்பனையை காண்பித்து அதில் பெரும் பகுதியை சரிசெய்ததாகவும் கூறப்படுகிறது.

JIL நிறுவனம் ரூ.6,000 கோடி வங்கி மோசடி செய்ததாகக் கூறப்படும் பணமோசடி விசாரணை தொடர்பாக நரேஷ் கோயல், அவரது மனைவி அனிதா, அவரது நிறுவனங்கள் மற்றும் பிற நிறுவனங்களுக்கு எதிராக இந்த வார தொடக்கத்தில் ஒரு வழக்குப் புகாரை (குற்றப்பத்திரிக்கைக்கு சமமானது) அமலாக்கத்துறை தாக்கல் செய்தது.

பொது விற்பனை முகவர்களுக்கு (GSA) "நியாயமற்ற" மற்றும் "அதிகப்படுத்தப்பட்ட" கமிஷன்களை செலுத்துவதன் மூலம் நரேஷ் கோயல் நிதியை ஏமாற்றியதாக அமலாக்கத்துறை கூறியுள்ளது. இந்த நிதிகளில் கிட்டத்தட்ட 50 சதவீதம் அவருடைய சொந்த நிறுவனங்களால் எடுத்துக் கொள்ளப்பட்டது. நரேஷ் கோயல் தலைமையின் கீழ், JIL சில தொழில் வல்லுநர்கள் மற்றும் ஆலோசகர்களுடன் பரிவர்த்தனைகளை மேற்கொண்டது, ஆனால், அவர்களின் சேவைகள் வழங்கப்பட்டதற்கான எந்த ஆதாரமும் இல்லை.

நரேஷ் கோயலின் வழக்கறிஞர் கருத்து பெற கிடைக்கவில்லை. இருப்பினும், செப்டம்பரில் நரேஷ் கோயல் கைது செய்யப்பட்டதைத் தொடர்ந்து, கனரா வங்கியில் நடந்த மோசடி தொடர்பான வழக்குகளில் அவருக்கு பம்பாய் உயர்நீதிமன்றம் இடைக்காலத் தடை விதித்ததாக அவரது வழக்கறிஞர்களான ஆபத் போண்டா மற்றும் அமீத் நாயக் ஆகியோர் சமர்பித்தனர். நரேஷ் கோயல் தரப்பு வாதத்தைக் கேட்க வாய்ப்பளிக்காமல் மோசடி செய்தவர் எனக் கூறப்பட்டதைக் குறிப்பிட்ட வழக்கறிஞர்கள், அமலாக்கத்துறையால் அவரைக் கைது செய்ய முடியாது என்று கூறினர்.

அமலாக்கத்துறையால் குறிப்பிடப்பட்ட தடயவியல் அறிக்கை ஒருபோதும் நரேஷ் கோயலுடன் பகிர்ந்து கொள்ளப்படவில்லை என்றும் வழக்கறிஞர்கள் சமர்ப்பித்தனர். மே 2020 இல் ஒரு கூட்டு கடன் வழங்குநர்கள் கூட்டத்தில் விவாதிக்கப்பட்ட, இந்த அறிக்கையில் தடயவியல் தணிக்கையாளரால் நிறுவப்பட்ட மோசடிக்கான உறுதியான ஆதாரங்கள் எதுவும் இல்லை என்று முதன்மையாகத் தோன்றியதாகக் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளது.

மேலும், ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்ட நிறுவனங்களின் மொத்த வருவாய் ஜெட் ஏர்வேஸ் உடன் வணிகம் செய்வதன் மூலம் வந்தது. "விசாரணையின் போது, ​​பல்வேறு தொழில் வல்லுநர்கள் மற்றும் ஆலோசகர்களுக்கு அவர்கள் வழங்கிய சேவைகளுக்காக 2011-12 நிதியாண்டு முதல் 2017-18 நிதியாண்டு வரையிலான தணிக்கை செய்யப்பட்ட நிதிகளின்படி 1,152 கோடி ரூபாய்க்கு பணம் செலுத்தப்பட்டது தெரியவந்தது" ED குற்றப்பத்திரிகை கூறியுள்ளது.

இதில், பதக் எச்.டி மற்றும் அசோசியேட்ஸ் (PHDA) நிறுவனம் மூத்த மேலாளர்களுக்கு சம்பளம் வழங்குவதற்காக பணியமர்த்தப்பட்டு மொத்தம் ரூ.279.51 கோடி செலுத்தப்பட்டது. PHDA, ஒப்பந்தத்தை அதனுடன் இணைக்கப்பட்ட நிறுவனமான SA சங்கனி & அசோசியேட்ஸ் (SAS) க்கு ஒப்படைத்தது. SAS இன் நிதிநிலை அறிக்கைகளின்படி, அதன் வணிகத்தின் தன்மை "தாவரவியல் பொருட்கள், கொசுவர்த்தி சுருள்கள், விரட்டிகள், இரசாயனங்கள், மருந்துப் பொருட்கள் மற்றும் சிறப்பு நோக்கத்தில் உற்பத்தி, வர்த்தகம் மற்றும் வியாபாரத்தை மேற்கொள்வது" ஆகும்.

ஆனால் E&Y இன் தடயவியல் தணிக்கை மூலம், ஏப்ரல், 2018 முதல், SAS ஆல் சம்பளப் பட்டியலைத் தொடங்கும் என்று தெரியவந்துள்ளது; ஆனால், SAS நிறுவனம் இரண்டு மாதங்களுக்குப் பிறகு ஜூன் 13, 2018 அன்று தான் திறக்கப்பட்டது.

இதேபோல், உள்கட்டமைப்பு மேம்பாட்டுத் தீர்வுகளில் ஈடுபட்டுள்ள ஒன் சாய்ஸ் கன்சல்டன்சி சர்வீசஸ் பிரைவேட் லிமிடெட் (சி.சி.எஸ்.பி.எல்) "நிறுவனத்தின் கடன் மதிப்பீட்டை மேம்படுத்துவதற்கு எடுக்க வேண்டிய நடவடிக்கைகள் குறித்து ஆலோசனை வழங்குவதற்காக, ஜி.ஐ.எல் நிறுவனத்திற்கு இன்வாய்ஸ்களை உயர்த்தியது" என்று குற்றப்பத்திரிகை கூறியுள்ளது.

"ரயில்வே, கட்டுமான இயந்திரம் மற்றும் கிரேன்கள் போன்றவற்றின் உதிரி பாகங்களின் விற்பனை மற்றும் சேவைகளில்" ஈடுபடும் மற்றொரு நிறுவனமான அக்ரோமாச் ஸ்பேர்ஸ் கார்ப்பரேஷன், 2016-17 நிதியாண்டில் ஜி.ஐ.எல் நிறுவனத்திற்கு விமான எஞ்சினுக்கான உதிரி பாகங்களை மதிப்பீடு செய்தல், கொள்முதல் செய்தல் மற்றும் சேமிப்பதற்கான ஆலோசனைகளை வழங்குவதற்கான இன்வாய்ஸ்களை உயர்த்தியது.”

Anmol Infraprojects (Al), "வண்ணம் மற்றும் பளபளப்பான வைரங்களின் உற்பத்தி, ஏற்றுமதி மற்றும் இறக்குமதி" ஆகியவற்றில் ஈடுபட்டுள்ளது, ஆனால் "கட்டண சிண்டிகேஷன்/ பரிந்துரை/ கோரிக்கை நிதியுதவி"க்கான இன்வாய்ஸ்களை உயர்த்தியது, என குற்றப்பத்திரிகையில் குற்றம் சாட்டப்பட்டது.

இது தவிர, JIL இன் கணக்குகளின் தடயவியல் தணிக்கையில் Alpine Cooperate Advisory Services Private Limited மற்றும் Novo Cooperative Advisors Private Limited ஆகியவை JIL க்கு நேரடி மற்றும் மறைமுக வரி தொடர்பான சேவைகளை வழங்குகின்றன. இருப்பினும், அவர்களின் மொத்த விற்றுமுதல் அவர்கள் JIL உடன் செய்த வணிகத்திற்கு சமமாக இருந்தது.

"2016 முதல் 2018 வரை அவ்வப்போது ஜி.எஸ்.டி ஆலோசனைக்கான ஆலோசனைக் கட்டணம்" வழங்கப்பட்டதாக கூறப்பட்டுள்ளது, ஆனால் ஜூலை 1, 2017 முதல் மட்டுமே ஜி.எஸ்.டி சட்டங்கள் அமலுக்கு வந்ததாகவும் குற்றப்பத்திரிகையில் கூறப்பட்டுள்ளது.”

இரண்டு நிறுவனங்களும் JIL இன் ஆடிட்டர்களாக இருந்த சதுர்வேதி மற்றும் ஷா (CAS) ஆகியோருடன் இணைக்கப்பட்டிருப்பது கண்டறியப்பட்டது. CAS ஆனது பதக் HD மற்றும் அசோசியேட்ஸ் உட்பட ஒன்பது தொடர்புடைய நிறுவனங்களைக் கொண்டிருந்தது, அவை JIL இலிருந்து ஆலோசனைக் கட்டணங்கள் என்ற பெயரில் மொத்தமாக ரூ. 420.43 கோடியைப் பெற்றன.

ஷர்துல் செக்யூரிட்டீஸ் லிமிடெட், கொலராடோ கார்ப்பரேட் அட்வைசர்ஸ் எல்.எல்.பி, பைலட் கன்சல்டன்ட் பிரைவேட் லிமிடெட், மான்ஃபூல் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் லிமிடெட், தினேஷ் ராவ் மற்றும் அசோசியேட்ஸ், ட்ரைஸ்டா சர்வீசஸ் பிரைவேட் போன்ற ஆலோசகர்களுக்கு பல கோடிகள் பணம் செலுத்தப்பட்டதாக தடயவியல் தணிக்கை குறிப்பிட்டுள்ளது, ஆனால், அவர்கள் வழங்கிய சேவைகளின் எந்த ஆவண ஆதாரத்தையும் JIL வழங்க முடியவில்லை.

ED ஆல் குற்றம் சாட்டப்பட்டபடி, GSA களுக்கு பணம் செலுத்துவதன் மூலம், மிக முக்கியமான நிதியை வெளியேற்றியது. அமலாக்கத்துறையின் கூற்றுப்படி, இணையத்தின் வருகையுடன் ஒட்டுமொத்த விமானத் துறையும் நவீன டிக்கெட் மற்றும் கணக்கியல் முறைகளுக்கு மாறிய போதிலும், JIL "வழக்கற்று" GSA முறையைத் தொடர்ந்தது, அதன்மூலம் JIL ஆல் பணியமர்த்தப்பட்ட 100 GSA களுக்கு ரூ. 2,365 கோடிக்கு மேல் செலுத்தப்பட்டது.

சுவாரஸ்யமாக, கிட்டத்தட்ட 50 சதவிகிதம் (ரூ. 1,141.50 கோடி) JIL தொடர்புடைய நிறுவனங்களுக்குச் சென்றது. ஜெட் ஏர்வேஸ் எல்.எல்.சி, துபாய்; ஜெட் ஏர்வேஸ் ஆஃப் இந்தியா INC, அமெரிக்கா; ஜெட் ஏர்வேஸ் பிரைவேட் லிமிடெட் (JAPL); மற்றும் Jetair (UK) Limited, United Kingdom, இவை அனைத்தும் நேரடியாகவோ அல்லது மறைமுகமாகவோ நரேஷ் கோயலுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளன.

நரேஷ் கோயல் 51 சதவீத பங்குகளையும், அசோசியேட் ஹஸ்முக் கார்டி 15 சதவீத பங்குகளையும் வைத்திருந்த, ஜெட் ஏர்வேஸ் எல்.எல்.சி, துபாய் நிறுவனம் மட்டும் ரூ.415 கோடி கமிஷன் பெற்றது. பனாமா பேப்பர்ஸ் ஆஃப்ஷோர் கணக்குத் தரவுகளில் கார்டியின் பெயர் இடம்பெற்றிருந்தது. அதன் செயல்பாட்டின் ஒவ்வொரு நாட்டிலும் JIL GSAக்கள் இருந்தாலும், நிறுவனம் Global GSA ஆக பணியமர்த்தப்பட்டது. இந்தியாவிற்கான GSA ஆக நியமிக்கப்பட்ட நரேஷ் கோயலின் ஆரம்ப நிறுவனமான JAPL க்கு 230 கோடி ரூபாய்க்கு மேல் சென்றது.

JIL இன் தாய்லாந்து GSA, Geepee Air Service Limited, அனிதா கோயலின் உறவினர்களான அஞ்சு ஷா மற்றும் அவரது மகள் நிஷிதா ஷா ஆகியோரின் மேலாண்மை மற்றும் கட்டுப்பாட்டில் உள்ள நிறுவனம் என குற்றப்பத்திரிகையில் குற்றம் சாட்டப்பட்டுள்ளது.

"எனவே, நரேஷ் கோயல் தனது தனிப்பட்ட நலன்களுக்காக JIL இலிருந்து வருவாயை வேண்டுமென்றே பயன்படுத்திக் கொண்டார் என்பது தெளிவாகிறது, குறிப்பாக JAPL தொடர்பான நிறுவனங்களுக்கு GSA இன் எந்த கடமைகளையும் நிறைவேற்றாதபோதும், ​​பணம் செலுத்தப்பட்டது," என்று குற்றப்பத்திரிகை கூறுகிறது.

JIL மற்றும் தபால் துறைக்கு இடையே "அஞ்சல் கட்டுரைகளை எடுத்துச் செல்லுதல், கொண்டுச் செல்லுதல், அனுப்புதல் மற்றும் வழங்குதல்" ஆகியவற்றுக்கு இடையே ஒரு ஆர்வமுள்ள ஒப்பந்தத்தையும் குற்றப்பத்திரிக்கை குறிப்பிட்டது. JAPL ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்படவில்லை அல்லது முழு செயல்முறையிலும் ஈடுபடவில்லை என்றாலும், FY 2011-12 மற்றும் FY 2018-19 க்கு இடையில் 3.44 கோடி ரூபாய் கமிஷன் கொடுக்கப்பட்டது.

நரேஷ் கோயலின் வீட்டு ஊழியர்கள், குடும்ப உறுப்பினர்கள் மற்றும் அவரது மகளின் நிறுவனங்களுக்கு நிதியளிப்பதற்காக JIL நிதி எவ்வாறு மாற்றப்பட்டது என்பதை இந்தியன் எக்ஸ்பிரஸ் முன்பு தெரிவித்திருந்தது.

“தமிழ் இந்தியன் எக்ஸ்பிரஸின் அனைத்து செய்திகளையும் உடனுக்குடன் டெலிகிராம் ஆப்பில் பெற  https://t.me/ietamil“